"החוק למניעת הלבנת הון ומימון טרור" ההולנדי - וכיצד לציית
עודכן ב-22 בפברואר 2024
כאשר אתם שואפים להקים עסק בחו"ל, עליכם לקחת בחשבון שיהיו כפופים לחוקים ותקנות בינלאומיים חדשים לחלוטין, שלעתים קרובות שונים בהרבה מאלה הרווחים במדינת הולדתכם. משמעות הדבר היא, שאתה תמיד צריך לחקור את המדינה שבה תרצה להקים עסק חדש, מכיוון שתצטרך לדבוק בחוקים הלאומיים והבינלאומיים אם אתה רוצה לנהל עסק מצליח ונכון מבחינה משפטית. ישנם כמה חוקים הולנדיים חשובים החלים על בעלי עסקים (מסוימים). חוק אחד כזה הוא חוק איסור הלבנת הון ומימון טרור ("Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme", Wwft). טיבו של החוק הזה די ברור, כשמסתכלים על הכותרת שלו: הוא נועד למנוע הלבנת הון ומימון ארגוני טרור על ידי הקמת או בעלות על עסק הולנדי. למרבה הצער, עדיין קיימים ארגוני פשע בסביבה שמנסים להזרים כסף בדרכים מפוקפקות. חוק זה נועד למנוע פעילויות מסוג זה, שכן הוא גם מבטיח שכספי המיסים ההולנדיים יגיעו לאן שהם שייכים: בהולנד. אם אתה מעוניין להקים עסק הולנדי (או שאתה כבר בעל עסק כזה) העוסק בדרך כלל בתזרימי מזומנים, או ברכישה ומכירה של סחורות (יקרות), אזי ה-Wwft יחול גם עליך כבעל עסק .
במאמר זה נתאר את ה-Wwft, נספק לכם את כל הפרטים הדרושים וגם נספק לכם רשימת צ'ק-ליסט, כדי לברר האם אתם עומדים בחוק. עקב הלחץ של האיחוד האירופי (האיחוד האירופי), מספר רשויות פיקוח הולנדיות, כגון DNB, AFM, BFT ו-Belastingdienst Bureau Wwft) חייבות לפקח על ציות ביתר שאת על ידי שימוש ב-Wwft ובחוק הסנקציות. התקנות ההולנדיות הללו חלות לא רק על מוסדות פיננסיים גדולים רשומים וחברות רב לאומיות, אלא גם על ארגונים קטנים ובינוניים המספקים שירותים פיננסיים, כגון מנהלי נכסים או יועצי מס. במיוחד עבור החברות הקטנות הללו, ה-Wwft יכול להיראות מעט מופשט וקשה לעקוב אחריו. ליד זה. התקנות עשויות גם להיראות מפחידות למדי ליזמים פחות מנוסים, וזו הסיבה שאנו שואפים להבהיר את כל הדרישות, כדי שתדע איפה אתה עומד.
מהו חוק איסור הלבנת הון ומימון טרור ומה המשמעות עבורך כיזם?
החוק ההולנדי לאיסור הלבנת הון ומימון טרור נועד בעיקר למניעת הלבנת הון על ידי פושעים, עם כסף שהרוויח באמצעות פעילויות לא חוקיות, באמצעות בדיקת נאותות שבוצעה על ידי בנקים ומוסדות פיננסיים אחרים. ניתן היה להרוויח כסף זה באמצעות פעילויות פליליות מרושעות שונות, כגון סחר בבני אדם או סמים, הונאות ופריצות, בין היתר. כאשר פושעים אז רוצים להכניס את הכסף למחזור חוקי, הם בדרך כלל מוציאים אותו על רכישות יקרות מדי, כמו בתים, בתי מלון, יאכטות, מסעדות וחפצים אחרים שיכולים 'להלבין' את הכסף. מטרה נוספת של התקנות היא מניעת מימון מחבלים. במקרים מסוימים, טרוריסטים מקבלים כסף מיחידים כדי להמשיך בפעילותם, בדומה לקמפיינים פוליטיים שמסובסדים על ידי אנשים עשירים. כמובן, קמפיינים פוליטיים רגילים הם חוקיים, בעוד שטרוריסטים פועלים באופן לא חוקי. ה-Wwft מספק אפוא יותר תובנות לגבי זרימות פיננסיות בלתי חוקיות, והסיכון להלבנת הון ומימון טרור מוגבל בדרך זו.
ה-Wwft סובב בעיקר סביב בדיקת נאותות לקוחות וחובת דיווח לעסקים כאשר הם מבחינים בפעילות מוזרה. זה אומר שחשוב מאוד לדעת עם מי אתה עושה עסקים ולמפות את מערכות היחסים הנוכחיות שלך. זה מונע ממך לעשות עסקים באופן בלתי צפוי עם חברה או אדם פרטי, שנמצאים ברשימת סנקציות כביכול (אשר נסביר בהרחבה בהמשך מאמר זה). החוק אינו קובע, פשוטו כמשמעו, כיצד עליך לנהל את בדיקת נאותות הלקוח, אך הוא קובע את התוצאה שאליה החקירה חייבת להוביל. מיותר לציין שאתה, כבעל עסק, מחליט באילו אמצעים אתה נוקט במסגרת בדיקת נאותות לקוחות. זה יהיה תלוי בסיכון של הלבנת הון או מימון טרור של לקוח מסוים, קשר עסקי, מוצר או עסקה. אתה מעריך את הסיכון הזה בעצמך על ידי הצבת תהליך בדיקת נאותות מוצק בכל פעם שאתה שואף למשוך לקוחות חדשים. באופן אידיאלי, תהליך זה צריך להיות יסודי ומעשי כאחד, מה שיקל עליך לסרוק לקוחות חדשים תוך פרק זמן סביר.
סוגי העסקים העוסקים ישירות ב-Wwft
כפי שכבר דנו בקצרה לעיל, ה-Wwft אינו חל על כל העסקים בהולנד. למשל, אופה או בעל חנות יד שנייה לא יהיה בסיכון להתמודד עם ארגוני פשיעה שרוצים להלבין כספים באמצעות החברה שלו בגלל המחירים הנמוכים של המוצרים המוצעים. הלבנת הון בדרך זו תרמוז שארגון הפשע יצטרך לקנות את כל המאפייה או החנות, וזה פשוט ימשוך יותר מדי תשומת לב. לכן, ה-WWFT חל בעיקרו רק על עסקים ואנשים פרטיים העוסקים בתזרימי כספים גדולים ו/או ברכישה ומכירה של סחורות יקרות. כמה דוגמאות ברורות הן:
- בנקים
- ברוקרים
- נוטריונים
- יועצי מס
- רואי חשבון
- עורכי דין
- עובדים ברשות הרבים
- מוכרי רכב (יקרים).
- סוחרי אמנות
- חנויות תכשיטים
- מסעדות ורשתות מלונות פופולריות
- כל שאר העסקים והארגונים שבהם יכולים לזרום סכומי מזומן גדולים מבלי שרשויות המס יבחינו בפערים.
לנותני שירות ועסקים אלו יש בדרך כלל ראייה טובה של לקוחותיהם בשל אופי עבודתם. לעתים קרובות הם גם צריכים להתמודד עם סכומי כסף גדולים. לכן, הם יכולים למנוע באופן אקטיבי מפושעים להשתמש בשירותיהם להלבנת כספים או תשלום על טרור, על ידי חקירת לקוחות חדשים ווידוא שהם יודעים עם מי יש להם עסק. המוסדות והאנשים המדויקים הנכללים בחוק זה מפורטים בסעיף 1א ל-Wwft.
המוסדות המפקחים על ה-Wwft
ישנם מספר מוסדות הולנדים שעובדים יחד כדי להיות מסוגלים לפקח על היישום הנכון של החוק הזה. זה מחולק לפי מגזר, כדי לוודא שארגון הפיקוח מכיר את עבודתם של העסקים והארגונים שהם מפקחים. הרשימה היא כדלקמן:
- משרד האוצר אחראי ליצירת מדיניות וכללים נגד הלבנת הון ומימון מחבלים. עבור כל מגזר, מפקח בודק אם כל הצדדים עומדים ב-Wwft.
- משרד המשפטים והביטחון אחראי במשותף על יצירת מדיניות וכללים נגד הלבנת הון ומימון מחבלים. עבור כל מגזר, מפקח בודק אם כל הצדדים עומדים ב-Wwft.
- לשכת הפיקוח Wwft של רשויות המס ההולנדיות מפקחת על מתווכים, שמאים, סוחרים, משכונאים וספקי מגורים. מדובר בגורמים המאפשרים לעשות עסקים מכתובת שאינה כתובת הבית או העסק שלך, או להציע כתובת דואר לפעילות העסקית שלך. זה מקל על אנשים להישאר אנונימיים, ולכן זה מסומן.
- הבנק ההולנדי מפקח על כל הבנקים, מוסדות האשראי, מוסדות החליפין, מוסדות הכסף האלקטרוני, מוסדות התשלומים, ביטוחי החיים, משרדי הנאמנות ומשכירי הלוקרים.
- הרשות הולנדית לשווקים פיננסיים מפקחת על חברות השקעות, מוסדות השקעות, בנקים ונותני שירותים פיננסיים שעושים ביטוח חיים.
- המשרד לפיקוח פיננסי מפקח על רואי חשבון, יועצי מס ונוטריונים.
- לשכת עורכי הדין ההולנדית מפקחת על עורכי הדין.
- רשות המשחקים מפקחת על בתי קזינו למשחקים.
כפי שניתן לראות, המוסדות המפקחים מתאימים היטב לארגונים ולחברות שהם מפקחים, מה שמאפשר גישה ייעודית. זה גם מקל הרבה יותר על בעלי חברות לפנות לאחד מהמוסדות המפקחים הללו, מכיוון שהם בדרך כלל יודעים הכל על הנישה והשוק הספציפיים שלהם. אם יש לך ספק לגבי הצעדים שאתה צריך לנקוט, אתה תמיד יכול לפנות לאחד מהמוסדות הללו לקבלת עזרה וייעוץ.
אילו חובות ספציפיות קשורות ל-WWFT כאשר אתה בעל עסק הולנדי?
כפי שדיברנו בקצרה לעיל, כאשר אתה נופל תחת קטגוריות העסקים המוזכרות במפורש בסעיף 1a של Wwft, אתה מחויב לחקור את הלקוחות שלך, ומאיפה הכסף שלהם מגיע, באמצעות בדיקת נאותות של לקוחות. אם אתה רואה משהו חריג, עליך לדווח על עסקאות חריגות. כמובן שכדי להיות מסוגלים לעמוד בתקנות אלו, תצטרכו לדעת מה בעצם המשמעות של בדיקת נאותות לפי ה-Wwft. בבדיקת נאותות לקוחות, מוסדות הנופלים תחת Wwft תמיד צריכים לחקור את המידע הבא:
- זהות הלקוח שלהם
- מקור הכסף של הלקוח שלהם
- על מה בדיוק מוציאים הלקוחות את כספם?
אתה לא רק מחויב לחקור את העניינים האלה, אלא אתה גם צריך לעקוב ללא הרף אחר התקדמות הלקוחות שלך בנושאים אלה. זה, בין היתר, יספק לך כארגון את התובנה הדרושה לגבי תשלומים חריגים ששולמו על ידי לקוחות. עם זאת, הדרך הנכונה לביצוע בדיקת נאותות תלויה לחלוטין בכם, אין תקנים מחמירים שהוזכרו. זה תלוי במידה רבה בתהליכים הנוכחיים שלך, כיצד תוכל ליישם בדיקת נאותות כדי להתאים לתהליכים אלו, וכמה אנשים יוכלו לבצע בדיקת נאותות. הדרך שבה אתה מבצע זאת תלויה גם בלקוח הספציפי ובסיכונים הפוטנציאליים שאתה, כמוסד, רואה. אם בדיקת הנאותות אינה מספקת בהירות מספקת, נותן השירות אינו רשאי לבצע כל עבודה עבור הלקוח. אז התוצאה הסופית צריכה להיות חד משמעית בכל עת, על מנת למנוע הקלה של פעילויות בלתי חוקיות דרך החברה שלך.
ההגדרה של עסקאות חריגות מוסברת
כדי להיות מסוגל לבצע בדיקת נאותות, חשוב מבחינה הגיונית לדעת איזה סוג של עסקאות חריגות אתה מחפש. לא כל עסקה חריגה היא בלתי חוקית, לכן חשוב לדעת את ההבדל, לפני שמאשימים לקוח במשהו שהוא לא עשה מעולם. זה עשוי לעלות לכם בלקוחות, אז נסו להיות מאוזנים לגבי הגישה שלכם כדי לעמוד בחוק, אך עדיין מצליחים להיות אטרקטיביים עבור לקוחות פוטנציאליים כמוסד. אתה כן רוצה להמשיך להרוויח, אחרי הכל. עסקאות חריגות כוללות בדרך כלל הפקדות (גדולות), משיכות או תשלומים שאינם מתאימים לתהליך הרגיל של חשבון. האם תשלום חריג, קובע המוסד על סמך רשימת סיכונים. רשימה זו משתנה לפי מוסד. כמה סיכונים נפוצים שרוב המוסדות והחברות מחפשים אחריהם הם:
- משיכות מזומנים, הפקדות ותשלומים במזומן גדולים במיוחד
- עסקאות החלפת כספים בסכומים גבוהים באופן חריג
- עסקאות גדולות שאינן ניתנות להסבר על ידי הפעילות העסקית הרגילה של לקוח
- תשלומים למדינה בסיכון גבוה או לאזור מלחמה
- עסקאות שמטרתן רכישת סחורה או מוצרים חריגים, מעבר לרכישות הרגילות.
זוהי רשימה גסה למדי, מכיוון שזהו היסודות הכלליים שכל חברה צריכה לשים לב אליהם. אם ברצונך לקבל רשימה נרחבת יותר, עליך לפנות למוסד הפיקוח שאליו נכלל הארגון שלך, מכיוון שהם כנראה יכולים להציע סיכום נרחב יותר של פעילות לקוחות חריגה לצפייה.
למה הלקוחות יכולים לצפות לגבי בדיקת נאותות המגיעה בהתאם ל-Wwft?
כפי שכבר הסברנו בהרחבה, ה-Wwft מחייב מוסדות וחברות להכיר ולחקור כל לקוח. המשמעות היא שכמעט כל הלקוחות צריכים להתמודד עם בדיקת נאותות סטנדרטית של לקוחות. זה תקף בכל פעם שאתה רוצה להיות לקוח בבנק, או להגיש בקשה להלוואה, או לבצע רכישה עם תג מחיר גבוה — פעילויות הקשורות לכסף בכל מקרה. בנקים, ומוסדות אחרים המציעים שירותים הנכללים ב-Wwft, יכולים לבקש ממך צורה תקפה של זיהוי מלכתחילה, כדי שהם ידעו את זהותך. כך, מוסדות יכולים להיות בטוחים שאתה האדם איתו הם עשויים לעשות עסקים. בידי המוסדות להחליט איזו הוכחת זהות הם מבקשים. למשל, לפעמים ניתן לספק רק דרכון, ולא רישיון נהיגה. במקרים מסוימים הם מבקשים ממך לצלם תמונה עם תעודת הזהות שלך והתאריך הנוכחי, כדי לדעת בוודאות שאתה זה ששולח את הבקשה, ולא גנבת את זהותו של מישהו. בורסות קריפטוגרפיות רבות פועלות בצורה זו. מוסדות מחויבים על פי חוק לטפל במידע שלך בצורה מדויקת, מה שאומר שהם אינם רשאים להשתמש במידע שאתה מספק למטרות אחרות. לממשלה יש טיפים בשבילך, כדי שתוכל להנפיק עותק מאובטח של תעודת הזהות שלך.
מוסד או חברה שנכללים ב-Wwft, יכולים גם תמיד לבקש מכם הסבר על תשלום מסוים שהם מוצאים חריג. המוסד (הפיננסי) עשוי לשאול אותך מאיפה הכסף שלך מגיע, או למה אתה הולך להשתמש בו. קחו למשל סכום גדול שהפקדתם לחשבונכם, בעוד שזו לא פעילות רגילה או רגילה עבורכם. לכן, יש לזכור ששאלות ממוסדות יכולות להיות מאוד ישירות ורגישות. אף על פי כן, על ידי שאילת השאלות הללו, המוסד המסוים שלו ממלא את משימתו לחקור תשלומים חריגים. שים לב גם, שכל מוסד עשוי לבקש נתונים לעתים קרובות יותר. למשל, כדי לעדכן את מסד הנתונים שלהם, או כדי להיות מסוגל לבצע בדיקת נאותות לקוחות. בידי המוסד להחליט אילו אמצעים סבירים למטרה זו. יתר על כן, אם מוסד ידווח על המקרה שלך ליחידת המודיעין הפיננסי (FIU), לא תקבל הודעה מיידית. על מוסדות פיננסיים ונותני שירות חלה חובת סודיות. המשמעות היא שאסור להם להודיע לאיש על הדיווח ליחידה למודיעין פיננסי. אפילו לא אתה. כך, מוסדות מונעים מלקוחות לדעת מראש שייתכן שה-FIU חוקר עסקאות חשודות, העלולות לאפשר ללקוחות אלה לשנות עסקאות או לבטל עסקאות מסוימות, כדי לנסות לברוח מההשלכות של מעשיהם.
האם אתה יכול לסרב ללקוחות או להפסיק את הקשר העסקי עם הלקוחות?
שאלה שאנו מקבלים לעתים קרובות למדי, היא האם מוסד או ארגון יכולים לסרב ללקוח, או לסיים מערכת יחסים או חוזה שכבר קיימים עם לקוח. אם יש סתירות, למשל, בבקשה או בפעילות האחרונה של לקוח העוסקת במוסד זה, כל מוסד פיננסי רשאי להחליט שקשר עסקי עם לקוח זה מסוכן מדי. ישנם כמה מקרים סטנדרטיים שבהם זה נכון, כגון כאשר לקוח אינו מספק נתונים כלשהם או לא מספיק כאשר הוא מתבקש, מספק נתוני זהות שגויים, או מצהיר שהוא רוצה להישאר אנונימי. זה מקשה מאוד על ביצוע בדיקת נאותות בכלל, שכן יש כמות מינימלית של נתונים הדרושה כדי לזהות מישהו. דגל אדום גדול נוסף הוא כאשר אתה נמצא ברשימת סנקציות, למשל, רשימת הסנקציות הלאומית לטרור. זה מסמן אותך כאיום פוטנציאלי, וזה עלול לגרום למוסדות רבים לסרב לך מההתחלה, בשל הסיכון שאתה עלול להוות לחברה שלהם. אם אי פעם היית מעורב בכל סוג של פעילות פלילית (פיננסית), אנא זכור שיהיה קשה מאוד להיות לקוח של מוסד פיננסי, או להקים לעצמך ארגון כזה בהולנד. באופן כללי, רק מישהו עם לוח נקי לחלוטין יכול לעשות זאת.
מה לעשות כאשר מוסד או ה-FIU אינם מטפלים בנתונים האישיים שלך כראוי
כל המוסדות, לרבות ה-FIU, חייבים לטפל בנתונים אישיים בצורה מדויקת, בנוסף לכך שיש להם את הסיבות הנכונות להשתמש בנתונים בכלל. זה נאמר בחוק הפרטיות הכללית להגנת מידע (GDPR). ראשית, צור קשר עם ספק השירות הפיננסי שלך אם אינך מסכים להחלטה המבוססת על Wwft, או אם יש לך שאלה נוספת. אינך מרוצה מהתשובה, וברצונך להגיש תלונה? אם אתה סבור כי נעשה שימוש בנתונים האישיים שלך באופן המנוגד לחוקי הפרטיות ולתקנות, אתה יכול להגיש תלונה לרשות הגנת המידע ההולנדית. במקרה כזה, האחרון יכול לחקור את תלונת הפרטיות.
כיצד להקפיד על התקנות ב-Wwft כבעל עסק
אנו יכולים להבין שהדרך להקפיד על חוק זה היא די נרחבת ויש הרבה שצריך לקחת בחשבון. אם אתה כיום הבעלים של חברה או מוסד שנכללים תחת ה-Wwft, חשוב מאוד שתיצמד לכללים. אם לא תעשה זאת, קיים סיכון גדול שאתה עלול לקבל אחריות משותפת לכל פעילות פלילית המתרחשת ב'עזרת' המוסד שלך. בעצם מוטלת עליך החובה לבצע בדיקת נאותות ולהכיר את לקוחותיך, שכן אי ידיעה לא תסבול, בשל העובדה שבביצוע בדיקת נאותות ניתן לצפות מראש פעילויות חריגות. לכן, יצרנו רשימה של צעדים שתוכל לנקוט, על מנת לעמוד בחוק ההולנדי לאיסור הלבנת הון ומימון טרור. אם תעקבו אחרי זה, הסיכוי להישאב לפעילויות לא חוקיות של מישהו קרוב לאפס.
1. קבע אם אתה כפוף ל-Wwft כמוסד
הצעד הראשון הוא כמובן הקובע אם אתה אחד מהמוסדות שנכללים תחת ה-Wwft. על בסיס המונח "מוסד", סעיף 1(א) ל-Wwft מפרט אילו מפלגות חלות על חוק זה. החוק חל, בין היתר, על בנקים, מבטחים, מוסדות השקעות, משרדי מנהלה, רואי חשבון, יועצי מס, משרדי נאמנות, עורכי דין ונוטריון. אתה יכול לעיין בסעיף 1א, המציין את כל המוסדות המחויבים, בעמוד זה. אם אתה לא בטוח, אתה תמיד יכול ליצור קשר Intercompany Solutions כדי להבהיר אם ה-Wwft חל על החברה שלך.
2. זהה את הלקוחות שלך ואמת את הנתונים שסופקו
בכל פעם שאתה מקבל בקשה חדשה מלקוח, עליך לבקש ממנו את פרטי הזהות שלו לפני שתתחיל להציע את השירותים שלך. אתה צריך ללכוד ולשמור גם את הנתונים האלה. קבע שהזהות שצוינה תואמת לזהות בפועל לפני שתתחיל בשירות. אם הלקוח הוא אדם טבעי, ניתן לבקש דרכון, תעודת זהות או רישיון נהיגה. במקרה של חברה הולנדית, עליך לבקש תמצית מלשכת המסחר ההולנדית. אם מדובר בחברה זרה, בדוק אם הם מבוססים גם בהולנד, כי אתה יכול גם לבקש תמצית מלשכת המסחר. הם לא מבוססים בהולנד? לאחר מכן בקשו מסמכים, נתונים או מידע מהימנים הנהוגים בתעבורה בינלאומית.
3. זיהוי הבעלים המועיל האולטימטיבי (UBO) של ישות משפטית
האם הלקוח שלך הוא ישות משפטית? אז אתה צריך לזהות את ה-UBO ולאמת גם את זהותו. ה-UBO הוא אדם טבעי שיכול לממש יותר מ-25% מהמניות או מזכויות ההצבעה של חברה, או שהוא הנהנה מ-25% או יותר מהנכסים של קרן או נאמנות. אתה יכול לקרוא עוד על הבעלים המועיל האולטימטיבי במאמר זה. "השפעה משמעותית" היא גם נקודה שבה מישהו יכול להיות UBO. בנוסף, עליך לחקור את מבנה השליטה והבעלות של הלקוח שלך. מה שאתה צריך לעשות כדי לקבוע את ה-UBO תלוי בסיכון שהערכת. באופן כללי, ה-UBO הוא האדם (או האנשים) שיש להם את ההשפעה הגדולה ביותר בחברה ולכן יכול להיות אחראי לכל פעילות פלילית או בלתי חוקית שתתעורר. כאשר הערכת סיכון נמוך, בדרך כלל די בהצהרה חתומה על ידי הלקוח לגבי נכונות הזהות המצוינת של ה-UBO. במקרה של פרופיל סיכון בינוני או גבוה, כדאי לבצע מחקר נוסף. אתה יכול לעשות זאת בעצמך דרך האינטרנט, על ידי תשאול מכרים בארץ המוצא של הלקוח, על ידי התייעצות עם לשכת המסחר ההולנדית, או על ידי מיקור חוץ של המחקר לסוכנות מתמחה.
4. בדוק אם הלקוח הוא אדם חשוף פוליטית (PEP)
בדוק אם הלקוח שלך ממלא או מילא תפקיד ציבורי מסוים בחו"ל כעת, או עד לפני שנה. לערב גם בני משפחה ואהובים. בדוק את האינטרנט, את רשימת ה-PEP הבינלאומית או מקור אמין אחר. כאשר מישהו מסווג כ-PEP, רוב הסיכויים שהוא בא במגע עם סוגים מסוימים של אנשים, כמו אנשים המציעים שוחד. חשוב לדעת האם מישהו רגיש לשוחד, שכן זה עשוי להיות דגל אדום פוטנציאלי לגבי הסיכון לפעילות פלילית ו/או בלתי חוקית.
5. בדקו האם הלקוח נמצא ברשימת סנקציות בינלאומיות
לצד בדיקת סטטוס ה-PEP של מישהו, יש צורך גם לחפש לקוחות ברשימות סנקציות בינלאומיות. רשימות אלו מכילות אנשים פרטיים ו/או חברות שהיו מעורבים בעבר בפעילות פלילית או טרור. זה עשוי לתת לך מושג על הרקע של מישהו. באופן כללי, חכם לסרב לכל מי שמוזכר ברשימה כזו בשל אופיו הפכפך והאיום שזה עלול להוות לחברה שלך.
6. הערכת סיכונים (רציפה).
לאחר שזיהיתם ובדקתם לקוח, חשוב מאוד גם להישאר מעודכנים בפעילות שלו. זה אומר שאתה צריך לפקח ללא הרף על העסקאות שלהם, במיוחד כאשר משהו נראה חריג. לגבש דעה רציונלית לגבי מטרת ואופי הקשר העסקי, אופי העסקה, מקור ויעד המשאבים כדי לבצע הערכת סיכונים. כמו כן, ודא שאתה מקבל מידע מהלקוח שלך. מה הלקוח שלך רוצה? למה ואיך הם רוצים את זה? האם המעשים שלהם הגיוניים? גם לאחר הערכת הסיכונים הראשונית, עליך להמשיך לשים לב לפרופיל הסיכון של הלקוח שלך. בדוק אם עסקאות חורגות מדפוס ההתנהגות הרגיל של הלקוח שלך. האם הלקוח שלך עדיין עומד בפרופיל הסיכון שציינת?
7. לקוחות מועברים וכיצד לטפל בכך
אם הלקוח שלך יוצג בפניך על ידי יועץ או עמית אחר במשרד שלך, אתה יכול לקחת על עצמו את הזיהוי והאימות מאותו גורם אחר. אבל אתה כן צריך לבדוק אם הזיהוי והאימות נעשו כהלכה על ידי עמיתים אחרים, אז בקש פרטים על כך, כי ברגע שאתה משתלט על לקוח או חשבון, אתה זה שאחראי. המשמעות היא שתצטרכו לבצע את השלבים בעצמכם על מנת להיות בטוחים שביצעתם את בדיקת הנאותות הנדרשת. מילה של עמית אינה מספיקה, ודא שיש לך את ההוכחה.
8. מה לעשות כאשר רואים עסקה חריגה?
במקרה של אינדיקטורים אובייקטיביים, אתה יכול לעיין ברשימת האינדיקטורים שלך. אם המדדים נראים סובייקטיביים למדי, עליך להסתמך על שיקול הדעת המקצועי שלך, אולי בהתייעצות עם עמיתים, ארגון מקצועי מפקח או נוטריון סודי. הקפד להקליט ולשמור את השיקולים שלך. אם אתה מסיק שהעסקה חריגה, עליך לדווח על העסקה החריגה ל-FIU ללא דיחוי. במסגרת ה-Wwft, יחידת המודיעין הפיננסי הולנד היא הרשות שבה עליך לדווח על עסקאות או לקוחות חשודות. מוסד יודיע ליחידה למידע פיננסי על כל עסקה חריגה שנעשתה או מתוכננת להתבצע מיד לאחר שנודע על אופיה החריג של העסקה. אתה יכול לעשות זאת בקלות דרך פורטל אינטרנט.
Intercompany Solutions יכול לסייע לך בהקמת מדיניות בדיקת נאותות
ללא ספק, ההיבט החשוב ביותר של Wwft הוא לדעת עם מי אתה עושה עסקים. על ידי ביצוע השלבים שהוזכרו לעיל, תוכל להגדיר פוליסה פשוטה יחסית העומדת בדרישות החוק שנקבעו על ידי ה-Wwft. תובנה לגבי המידע הנכון, רישום הצעדים שננקטו והחלת פוליסה אחידה חיוניים ליכולת לקלוט התנהגויות מסוכנות וחריגות במהירות וביעילות. למרות זאת, זה עדיין קורה לעתים קרובות מדי שקציני ציות ועובדי ציות עובדים באופן ידני, כך שהם עושים הרבה עבודה מיותרת. אנו ממליצים לך לחשוב על האפשרות לפתח גישה אחידה בתוך הארגון שלך. אם אתה שוקל כעת לפתוח עסק הנופל במסגרת החוקית של Wwft, נוכל לסייע לך בכל תהליך רישום החברה בהולנד. זה לוקח רק כמה ימי עסקים, אז אתה יכול להתחיל לעשות עסקים כמעט מיד. אנחנו יכולים גם לטפל בכמה משימות נוספות עבורך, כגון הקמת חשבון בנק הולנדי והפנייתך לשותפים מעניינים. אנא אל תהסס לפנות אלינו עם כל שאלה שיש לך. אנו נשיב לשאלתך בהקדם האפשרי, אך בדרך כלל תוך מספר ימי עסקים בלבד.
מקורות:
